台灣退休金規劃：勞保、勞退、自提，三層退休金怎麼算？

大多數台灣上班族對退休金有兩個錯誤認知：

一是「政府會幫我顧好」，二是「還早，以後再說」。

這兩個想法加在一起，是退休後發現錢不夠的主要原因。

讓我把台灣的退休金制度拆解清楚，算出你的退休缺口。

台灣退休金的三層架構

第一層：勞保老年給付

這是政府強制參加的社會保險，每個月由你和雇主共同繳費。

一次金 vs 月退金

• 一次金：離職或到一定資格後，一次領完
• 月退金：65 歲後每月領到身故（2026 年後逐步調整至 67 歲）

月退金是比較好的選擇，因為你不知道自己會活多久，月退金是終身保障。

月退金怎麼算？

簡化公式：

月退金 ≈ 投保薪資 × 保險年資 × 1.55%

例子：投保薪資 $45,000，工作 30 年： $45,000 × 30 × 1.55% = $20,925/月

這是退休後每個月的基本保障。

現實問題

勞保財務有長期壓力，雖然政府保證不會倒（勞保條例有國家擔保條款），但月退金金額可能在未來調整。不要把勞保當成退休的全部。

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第二層：勞退新制（雇主提繳）

2005 年以後入職的勞工，適用新制。

雇主強制提繳 6%

你的薪資 × 6%，雇主每月強制存入你的個人帳戶。

例：月薪 $50,000 × 6% = $3,000/月 → 雇主幫你存 $36,000/年

這筆錢放在政府管理的帳戶，依據「基金收益率」（近年約 2-4%）累積。

60 歲後可以領取

如果工作 15 年以上，可以選擇月領（活越久領越多）。

工作 30 年，月薪 $50,000 的粗估（假設年均報酬 3%）： 雇主提繳累積約 $175 萬 - $200 萬

月領的話，分攤到 20 年（假設活到 80 歲）： 約 $7,500 - $8,300/月

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第三層：自願提繳（自提）

這是台灣退休金制度最被忽視的「隱藏福利」。

自提是什麼？

在雇主提繳 6% 之外，你可以自己額外提繳最多 6%。

自提的金額有一個大好處：免繳所得稅。

例：月薪 $50,000，自提 6% = $3,000/月

這 $3,000 不計入當月薪資所得，直接存入個人退休帳戶。

如果你的所得稅率是 20%，等於每月自提 $3,000，實際少繳稅 $600，等於打 8 折的退休儲蓄。

自提的累積效果（月薪 $50,000，提繳 6%，30 年，年化 4%）：

約 $210 萬

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三層加總：你退休後每月能領多少？

以月薪 $50,000、工作 30 年為例：

這是比較好的情況（薪資穩定成長、全程提繳自提）。

退休缺口怎麼算？

你退休後需要多少錢？

一般建議：退休後的月支出 = 退休前薪資的 70-80%。

月薪 $50,000 的 70%：$35,000/月

如果三層加總只有 $28,500，缺口是 $6,500/月。

活 20 年（65-85 歲）的缺口：$6,500 × 12 × 20 = $156 萬

這就是你需要靠投資（ETF、定期定額）自行填補的部分。

三個現在就能做的事

① 查詢你的勞保投保資料

登入勞保局 e 化服務系統（e.bli.gov.tw），查看你目前的：

• 投保薪資（確認雇主是否按實際薪資投保）
• 投保年資
• 預估老年給付

② 申請自提

向 HR 申請「勞工退休金個人帳戶自願提繳申請書」，決定提繳比例（建議 1-6%）。

已婚、有房貸壓力的人可以先提 1-2%，之後再增加。無負擔的人直接拉到 6%，享受最大稅務優惠。

③ 計算你的退休缺口

三層加總 - 退休後月支出目標 = 每月缺口

缺口 × 12 × 預計退休年數 = 需要靠投資填補的總金額

把這個數字放入複利計算機，算出你現在每月需要投入多少。

常見問題

Q：換工作會不會影響勞退新制？

不會。新制是個人帳戶制，跟著你而不是公司。換工作後，帳戶繼續累積。

Q：我是自雇者或接案，沒有雇主，怎麼辦？

可以自行參加「自雇者勞工退休金」，自行繳費最多 6%，同樣有稅務優惠。

Q：勞保 vs 國民年金，我要選哪個？

受薪勞工強制加入勞保，不用選擇。國民年金是針對無勞保的人（如全職主婦/夫）。

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退休金不是只靠政府就夠的。三層架構裡，自提和投資是你能主動控制的部分。

越早開始自提，每一塊錢的效益越高，因為稅務優惠和複利都在工作。今天花 30 分鐘查清楚你的現況，是這個月最值得做的財務決定。